расчет платежными поручениями

д) перечисления денежных средств в любых других целях, не противоречащих действующему законодательству РФ.

Для приема платежей от физических лиц, перевод которых осуществляется без открытия им счета, форма платежного поручения устанавливается банком самостоятельно и согласовывается с получателем средств. В этом случае кредитная организация, приняв деньги от плательщика (физического лица), оформляет платежное поручение самостоятельно.

Банк принимает платежные поручения от клиентов независимо от наличия денежных средств на счете. Если денежных средств на счете плательщика не хватает, то платежные поручения помещаются в картотеку по счету 90902 «Распоряжения, не исполненные в срок» и оплачиваются по мере поступления денежных средств на счет плательщика, в очередности, установленной законодательством РФ. Также допускается частичная оплата платежных поручений из картотеки. На сумму частичной оплаты оформляется платежный ордер формы 0401066

Банк информирует клиента (плательщика) об исполнении платежных поручений не позднее следующего рабочего дня.

Схема расчетов платежными поручениями

Приведем пример расчетов платежными поручениями.

Клиент 1 перечисляет денежные средства на основании платежного поручения в адрес клиента 2 на сумму 56 000 руб. за отгруженные товары.

Тогда порядок расчетов платежными поручениями состоит из следующих этапов:

1. Клиент 1 представляет в свой банк платежное поручение на сумму 56 000 руб. для последующего перечисления в адрес клиента 2.

2. Банк клиента 1 на основании представленного платежного поручения списывает с расчетного счета Клиента 1 денежные средства в размере 56 000 руб. следующей проводкой:

Дебет счета № 40702;

Кредит счета № 30102_380;

и передает платежное поручение (в электронном виде) в свой РКЦ (расчетно-кассовый центр).

3. Банк клиента 2 зачисляет денежные средства по поступившему платежному поручению в размере 56 000 руб. на счет клиента 2 следующей проводкой:

Читайте так же:  электронная очередь на землю

Дебет счета № 30102_557;

Кредит счета № 40602.

4. Клиент 2 при поступлении платежа отгружает товары своему контрагенту (клиенту 1).

5. Клиент 1 получает выписку банка, подтверждающую списание денежных средств с его счета и перечисление их контрагенту.

Расчет платежными поручениями

Платежное требование — это расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором. Платежное требование составляется на бланке установленной формы и содержит, кроме реквизитов, укачиваемых в платежном поручении, такие реквизиты, как:

срок для акцепта;

дата вручения плательщику предусмотренных договором документов;

наименование товара (выполненных работ, оказанных услуг);

номер и дата договора;

номера документов, подтверждающих поставку товара (оказание услуг, выполнение работ);

дата поставки товара (выполнения работ, оказания услуг);

способ поставки и другие реквизиты — в поле «Назначение платежа».

Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика. Срок акцепта платежных требований определяется сторонами по основному договору, при этом срок для акцепта должен быть не менее трех рабочих дней. При оформлении платежного требования в поле «Срок для акцепта» кредитор указывает количество дней, установленных договором для акцепта, при отсутствии такого указания сроком для акцепта считаются три рабочих дня.

По получении платежные требования помещаются исполняющим банком в картотеку по внебалансовому счету «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты» до получения акцепта плательщика либо до наступления срока платежа. Плательщик вправе отказаться полностью или частично от акцепта платежных требований по основаниям, предусмотренным в основном договоре, в т.ч. в случае несоответствия применяемой формы расчетов заключенному договору, с обязательной ссылкой на пункт, номер, дату договора и с указанием мотивов отказа. Отказ плательщика от оплаты платежного требования оформляется заявлением об отказе от акцепта установленной формы, составляемым в трех экземплярах. Первый и второй экземпляры заявления заверяются подписями должностных лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати плательщика.

Читайте так же:  отличие гпх от трудового договора таблица

При частичном отказе от акцепта платежное требование изымается из картотеки и оплачивается в сумме, акцептованной плательщиком. При этом первый экземпляр заявления об отказе от акцепта вместе с первым экземпляром платежного требования помещается в документы дня в качестве основания списания денежных средств со счета плательщика, второй экземпляр направляется в банк-эмитент в качестве расписки в получении заявления об отказе от акцепта. Ответственность за необоснованный отказ от оплаты платежных требований несет плательщик.

При неполучении в установленный срок отказа от акцепта платежных требований они считаются акцептованными и на следующий рабочий день после истечения срока акцепта изымаются из картотеки по внебалансовому счету и оплачиваются со счетов плательщиков при наличии денежных средств на их счете или помещаются в картотеку по внебалансовому счету при отсутствии или недостаточности денежных средств на счете.

Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях:

предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств со счета плательщика на основании законодательства в поле «Условие оплаты» получатель средств проставляет «без акцепта», а также делает ссылку на закон. В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств на основании договора в поле «Условие оплаты» указывает «без акцепта», а также дату, номер основного договора и соответствующий его пункт, предусматривающий право безакцептного списание.

В этом случае плательщик обязан предоставить обслуживающему банку сведения о кредиторе, который имеет право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, о наименовании товаров, работ или услуг, за которые будут производиться платежи, а также об основном договоре (дату, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право безакцептного списания).

Читайте так же:  решение собственника о разделе земельного участка
расчет платежными поручениями
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here