налоговый вычет иис пошаговая инструкция

ИИС как получить налоговый вычет: возврат налога онлайн — пошаговая инструкция

Как получить налоговый вычет по ИИС и оформить? Процесс подачи декларации 3-НДФЛ и возврат подоходного налога осуществляется быстро и удобно, это можно сделать в удаленном режиме через сайт налоговой. В данной статье мы рассмотрим все особенности данного процесса.

ИСС − это индивидуальный инвестиционный счет, выступает разновидностью брокерского счета с налоговыми льготами. Государство специально разработало данный тип счета, для стимулирования инвестиций в РФ. Мы остановимся на вопросах, что делать, если уже открыт инвестиционный счет у брокера, в банке, вы пополнили до конца года, и думаете как получить налоговый вычет.

По большому счету нужно заниматься оформлением вычета после нового года. Здесь существует один нюанс. Если вы планируете заполнять декларацию 3- НДФЛ с целью получения инвестиционного и прочих вычета дедлайнов нет. Выполнить это можно в любой день на протяжении года. Если в декларацию 3-НДФЛ будет включаться информация о своих доходах, это нужно сделать до 30 апреля, чтобы не попасть на штраф.

Регистрация на сайте nalog.ru

Изначально нужно пройти регистрацию на сайте налоговой − nalog.ru. Если это не сделано, можно пройти регистрацию при наличии аккаунта гос. услугах подтвержденный. На сайте предусмотрена отдельная кнопка. Или нет, нужно отправиться в любое отделение налоговой, желательно в местное, взять с собой:

  • паспорт;
  • знать ИНН, если идете не в районное отделение.

Затем пользователь становится в электронную очередь, оператор дает талончик, на котором указано: временный логин, пароль. Далее дома заходите в личный кабинет, вероятней всего предстоит подождать, пока подтянется вся ваша информация. Дальше вы становитесь пользователем с активированным личным кабинетом на сайте налоговой, где можно решать все налоговые вопросы без посещения отделения.

Видны все объекты налогообложения, уплаченные суммы налогов, отчеты и можно формировать декларацию 3-НДФЛ, чтобы получать налоговые вычета.

Чтобы заполнять декларацию на сайте нужна электронная подпись. Ее можно сформировать в личном кабинете, нажав на ЗП − электронная подпись. Это как обычная подпись, но вы ее можно будет использовать только на сайте налоговой для верификации всех процессов. Здесь важно запомнить пароль, поскольку восстановить его проблематично.

Читайте так же:  штраф за неявку по повестке в военкомат

Список документов

Чтобы получить налоговый вычет потребуются документы:

  1. Справка о доходах и сумма дохода физических лиц, которая в народе называется 2-НДФЛ. Ее нужно подготовить за тот год, в который была внесена сумма на ИИС, справку берете на работе. Если работодатель уже подал всю необходимую информацию в налоговую, эта форма автоматически должна появиться в личном кабинете.
  2. У брокера потребуется получить: договор на открытие брокерского счета, справка, что счет пополнялся деньгами. Рекомендуется озаботиться этим вопросом, поскольку у некоторых брокеров это занимает немало времени. Все зависит от брокера. В кабинете Тинькофф есть отдельная кнопка для скачивания документа. Пример реальной ситуации, ИИС открыт в Сбербанк, куплены облигации ОФЗ для получения вычета. Выяснилось, что банк не прислал договор, или он был удален случайно пользователем. В результате менеджер сказал, что требуется явиться в ближайший пункт, где ему выдадут документ.

Договор об открытии счета называется по-разному, учтите этот момент. Относительно второго документа, здесь также могут использоваться разные форматы документов, если средства перечислили деньги с банковского счета − это платежное поручение. Если вносили через кассу, потребуется приходный ордер и квитанции. Сканы прилагаются к декларации.

Декларация 3-НДФЛ

Когда все документы на руках можно приступать к заполнению. Когда вы уже вошли в личный кабинет nalog.ru нужно отыскать вкладку жизненные ситуации, где потребуется выбрать кнопку «Подать 3-НДФЛ». Затем есть два варианта:

  • заполнение онлайн в кабинете;
  • воспользоваться программой «Декларация».

Первый вариант более простой, программа усложненная. Кроме этого личный кабинет совершенствуют, поэтому может быть не состыковка с опциями.

Далее по шагам приступаете к заполнению документа.

  1. Данные: вписывается личная информация. Указывается год предоставления декларации. Нужно ответить на два вопроса.
  2. Вносится информация о доходах. Здесь два варианта, если работодатель загрузил информацию, тогда нужно нажать на «галочку» и отметить работодателя и кликнуть на «Заполнить из справки», информация подтянется автоматически. Если отчетность не сдана, нужно самостоятельно заполнить данные брать из справки 2-НДФЛ.
  3. Выбор вычета здесь нужно поставить возле «ИИС», также можно выставить другие галочки, сочетая типы вычета.
  4. Вычеты. Здесь вносится информация по сумме инвестиционного вычета и важно не допустить ошибку. Это не сумма, которую вы планируете вернуть, это сумма внесенная на ИИС. Она не может быть выше 400 тыс. рублей. В теории можно положить 1 миллион, но вычет будет рассчитываться с 400 тыс. рублей или из меньшей суммы. Здесь же нужно загрузить подтверждающие документы − справка 2-НДФЛ, договор об открытии ИИС, подтверждающие платежные документы.
Читайте так же:  прибрежная защитная полоса реки сколько метров

Онлайн-заявление на возврат

После того как заполнена налоговая декларация 3-НДФЛ этого не достаточно чтобы средства поступили к вам. После в личном кабинете в разделе «Мои налоги» появится информация о переплате, заполнить заявление на возврат денежных средств.

Когда появится сумма, кликните на «распорядится» и там нужно ввести данные для получения денег на руки. После этого, когда заявление заполнено, учтите что его лучше заполнить максимально быстро, сразу, обычно после этого нужно подождать до 4 месяцев иногда получается быстрей. Далее после того, как деньги получены, статус заявления в личном кабинете изменится на «исполнено». Круг завершен. В целом сложного нет ничего, главное тщательно заполнять документы и своевременно собирать справки.

Как получить инвестиционный налоговый вычет по ИИС

Налоговый вычет по инвестиционному счету – одна из форм льготы по ИИС, которой могут воспользоваться плательщики НДФЛ. Выплата не производится по умолчанию, чтобы вернуть 13% от суммы пополнения, ее необходимо оформить должным образом. При этом важно помнить, что помимо льгот по ИИС действует ряд ограничений и условий, нарушать которые нельзя.

Льготы по ИИС: краткий обзор условий

ИИС – это брокерский счет, при открытии которого владелец может воспользоваться одной из налоговых льгот:

  1. ИИС типа Б – вычет освобождает от уплаты налогов на доход, полученный от деятельности на фондовой бирже.
  2. ИИС типа А – право на получение налогового вычета.

Возврат НДФЛ подразумевает выплату 13% от суммы, внесенной на индивидуальный инвестиционный счет за налоговый период – за год, но не более 52 000 рублей. При этом сумма вычета по ИИС не может превышать сумму фактически удержанного НДФЛ за тот же период.

Законодательно установлено, сколько раз можно получить налоговый вычет по ИИС: не более трех раз за все время существования счета. Причем в этот период снимать деньги или закрывать инвестиционный счет нельзя. Если инвестор нарушает условия, налоговая льгота отменяется и неправомерно полученные средства подлежат возврату в бюджет государства.

Читайте так же:  написать заявление на возврат денежных средств

Выбрать тип льготы можно сразу или в течение первых трех лет с момента открытия инвестиционного счета. Но смена типа А на Б не предусмотрена.

Как получить льготу: пошаговая инструкция

Поэтапная инструкция, как получить налоговый вычет ИИС в размере 13%, включает всего два шага:

  1. составление декларации;
  2. сбор документов и передача их в налоговую.

На первом этапе необходимо составить декларацию формы 3-НДФЛ.

На втором, чтобы получить 13% вычет, нужно собрать документы для налогового вычета по ИИС:

  1. справка по месту трудоустройства 2-НДФЛ, в ней отражается сумма фактически удержанного подоходного налога за год;
  2. договор об открытии и обслуживании брокерского счета ИИС либо извещение от брокера – оно имеет аналогичную юридическую силу;
  3. документальное подтверждение внесения денежных средств на ИИС – чеки, выписки, квитанции, платежные поручения.

При передаче пакета документов в бумажном виде, необходимо сразу оформить заявление на возврат НДФЛ.

Если инвестор выбрал тип счета Б, оформление декларации не требуется. Достаточно перед закрытием ИИС взять в налоговом органе справку о том, что право на получение вычета не использовано. На основании этого документа брокер не удерживает налог на доходы от финансовой деятельности на бирже.

Как заполнить и отправить 3-НДФЛ

Сделать это можно самостоятельно, в специализированной программе Налогоплательщик ЮЛ. Софт предоставляется бесплатно и доступен для скачивания на официальном сайте ИФНС. Можно воспользоваться и альтернативными вариантами, например, «Декларация».

Отправлять готовый файл удаленно следует в формате .xml, физическим лицам предоставлено два способа отправки документа: через Госуслуги или в личном кабинете налогоплательщика.

На сайте ИФНС удобнее всего оформить заявку на налоговый вычет по ИИС. Пошаговая инструкция выглядит следующим образом:

  • Войти в личный кабинет. В качестве логина используется ИНН, пароль выдается в отделении налоговой при открытии персонального аккаунта.
  • В блоке «Жизненные ситуации» найти раздел «Подача 3-НДФЛ».
  • Выбрать один вариант: заполнение и отправка онлайн либо загрузка ранее созданного файла.
  • Ввод персональных данных – сведения о работодателе и доходах. Информацию можно взять из справки 2-НДФЛ.
  • Выбрать вид вычета: ИИС типа А или Б.
  • Подписать документы посредством электронной цифровой подписи и отправить их в ФНС. Если ЭЦП отсутствует, ее можно сразу сформировать, однако процедура создания займет около 30-40 минут.

При отсутствии навыков расчета налоговой базы, допустимо обратиться в специализированную организацию. Как правило, сотрудники компании делают 3-НДФЛ, помогают с документами на налоговый вычет по инвестиционному счету и отправляют их адресату через интернет, посредством защищенных каналов связи.

Читайте так же:  как оспорить штраф за парковку в спб

Документы должны соответствовать установленным требованиям: общий размер – до 20 Мб; формат дополнительных справок – jpg или другой, разрешенный; разборчивый текст, отсутствие дефектов и искажений картинки.

Когда и как оформлять налоговый вычет

Всего льготу можно получить три раза, подавая ежегодно, в течение трех лет, декларации в налоговую инспекцию. Максимальная сумма, с которой начисляется возврат – 400 000 рублей (400 000/100*13% = 52 000 рублей). Если ИИС открыт только для увеличения доходности, то сумму пополнения увеличивать нет смысла, выгоднее параллельно зарегистрировать обычный брокерский счет, не имеющий ограничений, в отличие от инвестиционного.

Также по установлено, сколько раз можно получить налоговый вычет по ИИС за календарный год – не чаще одного раза. Если счет был открыт в ноябре 2019 года, то в начале 2020 инвестор имеет право сформировать 3-НДФЛ и вернуть 13% от суммы пополнения. При этом учитывается, какая сумма НДФЛ фактически уплачена в бюджет за тот же период.

В бумагах крайне не рекомендуется допускать ошибки, сотрудники налоговой службы не станут вносить правки, а вернут их для самостоятельного исправления. Поэтому следует:

  • Правильно высчитывать сумму к возврату. Сначала необходимо вычислить 13% от суммы пополнения за календарный год. Затем определить, сколько было оплачено в бюджет, минимальную из двух сумм можно вернуть.
  • Составлять документы и декларацию без ошибок, опечаток.

Статус рассмотрения заявления можно отслеживать онлайн, в личном кабинете налогоплательщика. Если все бумаги были направлены через интернет, заявление на вычет не подается, эта сумма отобразится в профиле, после чего можно ее назначить к возврату или оставить.

Когда возврат вычета не выгоден

На вычет НДФЛ по ИИС не могут претендовать лица, не являющиеся плательщиками подоходного налога. К таковым относятся ИП на УСН, ЕНВД и Патенте, неофициально трудоустроенные граждане, неработающие пенсионеры.

При вложении крупных сумм в любые активы, налог с которых превышает размер выплаты. Например, налоговые сборы с прибыли от ОФЗ, муниципальных бондов не предусмотрен, и вернуть 13% от инвестиции выгодно. С дохода от дивидендов или от купли-продажи акций, корпоративных облигаций и других ценных бумаг физические лица обязаны выплатить налог в бюджет. В этом случае стоит рассчитать, какой вариант льготы более интересен с финансовой точки зрения.

Читайте так же:  как оформить доверенность на получение документов

Как получить налоговый вычет по ИИС

Для начала определитесь, какой тип вычета на ИИС выгоднее. Их всего два:
1. Вычет на взносы — вам возвращают 13% от внесенной на ИИС суммы. Максимальная сумма возврата 52 000 ₽ в год, это 13% от 400 000 ₽.

2. Вычет на прибыль — вам ничего не возвращают, но освобождают от уплаты налога на прибыль по вашим ценным бумагам. Такой вычет оформляют при закрытии ИИС.

Вычет на взносы можно оформить в течение трех лет с момента открытия. Например, если вы открыли ИИС в 2019 году, то декларацию на получение вычета за этот год можно подать и в 2020, и в 2021, и в 2022 годах. Поэтому, если вы активно инвестируете в ценные бумаги, не торопитесь с выбором типа вычета.

Для тех, кто вносит на ИИС не более 400 000 ₽ в год, покупает на них государственные облигации или никуда не вкладывает и получает процент на остаток на счете, вычет на взносы — самый выгодный вариант. Подачу декларации на вычет можно не откладывать.

Шаг 1. Регистрируемся на портале Госуслуг или ФНС

Если у Вас уже есть учетная запись на портале Госуслуг или ФНС, этот шаг пропускаем.

Подать налоговую декларацию онлайн можно на сайте ФНС nalog.ru и на сайте Госуслуг gosuslugi.ru. Но регистрироваться лучше на Госуслугах.

Во-первых, через вашу учетную запись вы сможете заходить на порталы налоговой и пенсионного фонда без отдельной регистрации.

Во-вторых, в случае с nalog.ru нужно идти в налоговую инспекцию, чтобы получить первичный логин и пароль. На gosuslugi.ru создать подтвержденную учетку можно онлайн, если вы клиент Сбербанка, Тинькофф или Почта банк.

Если нет, то после регистрации на госуслугах придется идти в центр обслуживания подтверждать учетную запись. Но, скорее всего, вы найдете такой центр недалеко от дома. К ним относятся банки, почта, государственные и муниципальные учреждения. Например, в Казани центров обслуживания 138, а налоговых инспекций всего 9. Я регистрировалась именно так.

налоговый вычет иис пошаговая инструкция
Оценка 1 проголосовавших: 4

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here